Simulateur CA + TVA
Calculez votre chiffre d'affaires TTC et la TVA à verser
Chiffre d'affaires hors taxes sur l'année civile
TVA déductible sur vos achats pendant l'année civile
| Indicateur | Valeur |
|---|---|
| CA HT: | 50 000 € |
| TVA collectée: | 10 000 € |
| TVA déductible: | −2 000 € |
| TVA nette à verser: | 8 000 € |
| CA TTC: | 60 000 € |
| Indicateur | Valeur |
|---|---|
| Moyenne mensuelle: | 667 € |
| Moyenne trimestrielle: | 2 000 € |
| Taux effectif de TVA: | 16.00% |
• Conservez tous vos justificatifs de TVA déductible
• Au régime réel normal, la déclaration CA3 est mensuelle
• Une déclaration trimestrielle est possible si la TVA annuelle exigible est inférieure à 4 000 €
• La date exacte de dépôt figure dans l'espace professionnel impots.gouv.fr
En savoir plus
Comprendre la TVA en France : fonctionnement et taux applicables
La Taxe sur la Valeur Ajoutée (TVA) est un impôt indirect sur la consommation, collecté par les entreprises pour le compte de l'État. En France, quatre taux de TVA coexistent : le taux normal de 20% qui s'applique à la majorité des biens et services, le taux intermédiaire de 10% pour la restauration, les transports et les travaux de rénovation, le taux réduit de 5,5% pour les produits alimentaires de première nécessité et les livres, et enfin le taux super-réduit de 2,1% réservé aux médicaments remboursés et à la presse. Chaque entreprise doit appliquer le taux correspondant à son activité sur ses factures.
Le mécanisme de TVA déductible est un élément clé pour les entreprises. Lorsque vous achetez des biens ou services professionnels, vous payez de la TVA à vos fournisseurs. Cette TVA payée (dite déductible) peut être soustraite de la TVA que vous collectez auprès de vos clients (dite collectée). Vous ne reversez à l'État que la différence, appelée TVA nette à payer. Si votre TVA déductible dépasse votre TVA collectée, vous disposez d'un crédit de TVA que vous pouvez soit reporter sur les déclarations suivantes, soit demander en remboursement sous certaines conditions.
La franchise en base de TVA est un dispositif qui dispense les petites entreprises de collecter et reverser la TVA. En 2026, les seuils de base sont de 85 000 euros pour les ventes et de 37 500 euros pour les prestations de services. Les seuils majorés sont respectivement de 93 500 euros et de 41 250 euros. Au-delà du seuil majoré, la TVA est due à compter du jour du dépassement. Sous les seuils applicables, vous facturez avec la mention "TVA non applicable, article 293 B du CGI". Attention toutefois : en franchise, vous ne pouvez pas déduire la TVA sur vos achats professionnels. Au régime réel normal, la déclaration est mensuelle, ou trimestrielle lorsque la TVA annuelle exigible est inférieure à 4 000 euros. Barèmes vérifiés le 17 septembre 2026 sur Entreprendre Service Public.